社畜サラリーマン、投資やってみた

社会人4年目の社畜サラリーマン。自宅〜会社の往復だけで過ぎていく日常…このままではアカンと思い、社畜サラリーマンがこの日常を変えるために頑張る物語です(ノンフィクション)

現在の保有銘柄と今後の投資について(7/18)

こんにちは、今週は毎日、朝5時半起き、帰宅時間が夜10時半以降でさすがに疲れました。そのため今日は寝過ぎちゃいましたね。

 

さて、昨日ついに特別定額給付金が振り込まれていました!!振り込まれる一週間前にハガキかなにかで通知がくるという噂を聞いていたので、ハガキも届いてないしまだまだかなとは思っていたのですが、びっくりです!嬉しい!

 

さて、現在の保有銘柄です(7/18現在)。

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国内株式については、毎度お馴染み、良品計画がかなり足を引っ張っています。。。今後どう対応するか要検討ですね。個人的に無印良品大好きで感情的に購入してしまった銘柄ですので悩ましい!

 

好調なのはパナソニックですね。SUMCOは前回から引き続き好調です。パナソニックについてはなぜ上昇してきたのか、、、あまりよくわかりません。(勉強しなきゃ)

とりあえず7月30日に第1四半期決算が発表予定なのでチェックします。

 

続いてつみたてNISA。

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今月は32,500円をつみたてました。内訳は外国株式の方に16,000円、TOPIXに16,500円です。引き続きつみたてます。

 

続いて、投資信託です。SBI・バンガード・S&Pインデックス・ファンドに35万円ほど投資してから3週間が経ちました。

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順調ですね。。定期的に増資したい欲に駆られています。(元手がないのでできないのですが。。。涙)

 

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【息抜き】絶景!?琵琶湖テラスに行ってきました!

こんばんは、最近、滋賀県民になりました、社畜サラリーマンです。

県外への移動の規制緩和により、両親が広島から滋賀へ遊びにきたので、その際に、せっかくなのでびわ湖テラスに行ってきました!

今回は、完全に息抜きです。滋賀にもいいところあるぞ!と言うのを紹介できればと思います。

 

びわ湖テラスって??

日本最大の湖『琵琶湖』を標高約1,100mから一望できる絶景スポットがびわ湖テラスです!

こちらは冬のシーズンはびわ湖バレイというスキー場として運営されている場所にあります。

目当ての絶景がこれ!

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(【公式サイト】びわ湖テラス The Biwako Terrace |びわ湖バレイ Biwako Valleyより)

最高ではないですか!

 

これが見たくて行ってきました!

 

びわ湖テラスへはロープウェイで!

びわ湖テラスは標高1,100mの山の上にあります。そのため、たどり着くためには基本的にはロープウェイに乗っていきます。ロープウェイってなんだかワクワクしますよね。

ロープウェイ乗り場はこちらにあります。

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アクセスです!

私はクルマで行ったので西大津バイパス(湖西道路)の志賀I.C.で降りてから約5分程度です。

県外から来られる方は名神高速の京都東I.C.→西大津バイパス(湖西道路)のルートになります。

電車で来られる方は京都駅でJR湖西線に乗り志賀駅へ(約40分)、志賀駅でバスに乗り換え10分で到着です。

 

山麓のロープウェイ乗り場がこちら!!f:id:ky-yutaka:20200712180946j:plain

チケットを買ってと、、、むむっ!大人1人往復2,700円!?た、高い笑

しかし、せっかく両親が来てくれたのでここは、息子の私が妻と両親の4人分 = 10,800円を支払います。

チケットをゲットし、いざ山頂へ!乗車するロープウェイが大きくて新しくてしっかりしてました。

 

山麓からおよそ5分で山頂へ到着!

さてさて絶景は!!! 

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。。。ちーん。雲の中で真っ白です。こんなはずでは。。。みんな苦笑いです。

 

絶景はまた後日リベンジしに来ます!梅雨の時期に訪れる予定の方はご注意ください!

ちなみにロープウェイ乗り場で期待していた絶景が見られない可能性は既に知っていました。。。笑。チケット売場でびわ湖テラスの状況が掲示してありましたが、わずかな期待にかけて登りました。

 

さて、気を取り直して、びわ湖テラスを一周し軽めのブランチということで、こちら『ノーステラスカフェスタンド』で『びわ湖テラス近江牛カレーパン(¥400)』と『湖空ソーダ¥800』を注文し食べることにしました。

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実は初近江牛!これ、非常に美味しかったです。湖空ソーダも爽やかな味!外の絶景(晴れた日は眺めながら食べられるはず!)も相まっていい感じです。

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この他にも、びわ湖テラスには『テラスカフェ』、『ダイニングレイクビュー』、『カフェスタンド』、『360スタンド』など多くの飲食店があります。雰囲気もメニューもそれぞれのコンセプトがあり様々なので、次回は違うところでランチしてみたいです!

 

カレーパンを食べ終わった後は、あたりを散策です。実はこのびわ湖テラス、めちゃくちゃエリアが広いんです。多くのカフェなどが集まるエリアの反対側には、この写真の様にリフトが2つあったり(その先にはまた絶景がみられる場所があるとか)、子供達も大喜びな遊具がたくさんあったり、また大人も楽しめるアスレチックもありました!

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今回は両親と一緒ということもあり諦めましたが、次回!晴天の日にリベンジしていこうと思います!!

 

少しでもびわ湖テラスが気になった、滋賀行ってみたいと思った方はこちらを要確認です!!

www.biwako-valley.com

 

ありがとうございました!来週も頑張りましょう。。。

 

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現在の保有銘柄と今後の投資について(7/5)

こんばんは、休みが終わってしまいますね。

 

昨日は久しぶりに京都で外食して散財してしましました。(自分で言うのもあれですが、学生時代の6年間を京都で過ごしたので、いいお店いっぱい知ってるんです。いつか紹介したい。)

定額給付金、まだ入金はされていないですが、10万円貰えるって考えちゃうとついつい贅沢しちゃいます。。。

 

昨日は贅沢してしまったので、今日は引きこもりです笑。 

 

さて、現在の保有銘柄です(7/5現在)。

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国内株式については、良品計画がかなり足を引っ張っています。。。個人的に無印良品大好きで感情的に購入してしまった銘柄でもありますので、もうちょっと頑張って欲しいです。ただ、やはり感情移入するとロクなことないですね。。反省。

好調なのはSUMCOですね。こちらは半導体関連の銘柄です。コレからの情報社会の一掃の発展に伴い、半導体関連は業界で見れば必ず市場は拡大すると踏んでいます。また、半導体関連は莫大な設備投資を要する業界ですので、IT業界と違って、意外と新規参入の障壁が他企業会でもあります。

軍資金がもっとあれば、最大手の東京エレクトロン半導体製造メーカー)や信越化学(シリコンウェーハー製造)にも手を出したいです。

 

続いてつみたてNISA。

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順調です。

続いて、実は先週、新たに投資信託に手を出しました笑。SBI・バンガード・S&Pインデックス・ファンドを35万円ほど投資。

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こちらに投資した理由が、物凄い単純です。


【お金の授業総まとめ②】中田の結論は米国株「○○○」を一括購入

こちらを参考にした次第です。でも順調にプラスになっててすごいです。

今後も期待大です!

 

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【配当金】五洋建設から配当金を頂きました

あぁ、日曜日が終わってしまいます。

土日は地元から両親が来て、滋賀を案内してたら一瞬で終わってしましました。。。

まあ行ってみたかった、琵琶湖テラス(曇りで琵琶湖見れなかった)、比叡山延暦寺(広すぎ)、ラコリーナ(バームクーヘン激ウマ&洒落おつ)、旧竹林院(映え)に行けたので良しとします。。疲れましたが。。

 

さて、話を戻しまして、五洋建設から配当金を頂きました。

 

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五洋建設は日本の準大手総合建設会社の1つです。

近年の実績では関西の方だと、ご存知の建物だと思いますが、JR大阪駅北側にそびえ立つヨドバシ梅田タワーの建設が五洋建設によるものです。また、関東では東京港臨港道路南北線(オリンピック会場を結ぶ海底トンネル)の一部をJVで担当していたみたいです。

 

ここ数年で飛躍的に純利益を増加させている企業であり、私自身非常に期待しています。建設業って街や人の生活も変えうるポテンシャルを有しており、なんだかワクワクします。

コロナ収束後の経済復調時に期待です!

(オフィス需要の減など一部不安材料はありますが。)

 

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ビジネス会計検定取得への道のり(Vol.3)

お疲れ様です。社畜サラリーマンです。前回、 

www.self-investment-of-the-slave.info

 の続きで、資産について勉強しました。

資産とはなんぞや?

貸借ろは、企業に経済的利益をもたらすと考えられるもので、お金に換金できる、つまり金額で表すことができるものを言います。

資産は大きく3つに分けられます。(前回の貸借対照表の部分でも出てきましたがおさらいです。)

流動資産:運用している資金の回収が短期

■固定資産:資金の回収が短期でないもの

■繰延資産

流動資産と固定資産の厳密な分類は正常営業循環基準とワンイヤー・ルールによって分けられるのでした。

では貸借対照表に記載される金額はどの様に決まるのでしょうか。それは資産の種類(事業用資産 or 金融資産)によって異なります。

事業用資産:本来の企業活動(製造・販売など)に使われる資産 → 取得原価

金融資産:現金、売掛金(他企業から現金を受け取る権利)、知企業の株式などの支払い手段として将来のために待機中の資産など → 時価

取得原価と時価の2パターンによって決まる場合があります。

取得原価・時価とは

取得原価:資産を取得するのに支出した金額

Ex. 資産を購入した場合は

 取得原価=購入価額+付随費用

 ※付随費用は買入手数料、引取費用、関税など

   製品などを製造した場合は

 取得原価=原価計算基準に従って計算された製造原価

 ※製造原価は材料費、労務費、経費の合計)

取得原価の特徴ですが、実際の支出額であるため、客観的で、信頼性が高いという利点がある一方、過去の支出額であるため、時間の経過に伴い資産価額が実態からかけ離れてしますという欠点があります。

 

時価:期末時点での資産の評価額(市場価格)

時価の特徴ですが、最新の資産価格を表すことができるという利点がある一方、実際の取引額ではないため、客観性に欠け、裏付け根拠の乏しい金額となることがあるという欠点があります。

流動資産とは

続いて、流動資産について少し詳しく見てみましょう。

流動資産の主な項目としては、

・現金及び預金

受取手形

売掛金

電子記録債権

・有価証券

棚卸資産

・前渡金

・前払い用

・未収収益

短期貸付金

・未収入金

などがあります。多いですね。。。

 ここで有価証券について注意が必要です。有価証券で流動資産に含まれるものは、時価の変動によって、利益を得ることを目的として保有される売買目的有価証券と、決算日の翌日から起算して1年いないに満期の到来する他社の社債などに限定されています。それ以外は原則として固定資産に分類されます。

  

今回は、ここまでです!

次回は固定資産と繰延資産について勉強していきます。

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ビジネス会計検定取得への道のり(Vol.2)

お疲れ様です。社畜サラリーマンです。前回、 

www.self-investment-of-the-slave.info

 の続きです!

貸借対照表とはなんぞや?

貸借対照表(Balance Sheet:B/S)は財務諸表を構成する要素の一つである一定時点での企業が有する資産、負債、純資産を表す計算書です。

資産。。。負債。。。純資産。。。については、各項目については次回以降まとめます。(今回は貸借対照表の全体像を把握します。)が、必ず覚えておかないといけないことが一つあります。それは

資産合計 = 負債合計 + 純資産合計

です。

貸借対照表って一体どんな記述されるの?

貸借対照表ってどんなものかというと概略図を図1に示します。

図1に示す様に、貸借対照表には2つの様式(勘定式報告式)があります。特徴は

 勘定式:資産を左側に、負債と純資産を右側に対象表示→1つの期間の状態の概観が容易

 報告式:資産、負債、純資産の順に縦に配列→複数期間の数値を並列に表示し、比較が容易

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図1:貸借対照表の概略図

上で、貸借対照表では資産、負債、純資産を表すと述べましたが、資産と負債は

【資産】

 ■流動資産:運用している資金の回収が短期

 ■固定資産:資金の回収が短期でないもの

 ■繰延資産

【負債】

 ■流動負債:調達した資金の返済が迫っているもの

 ■固定負債:資金の返済が迫っていないもの

に分類されます。図示すると図2の様なイメージです。

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図2:流動項目と固定項目

ここで、何を基準に資産と負債は流動と固定に分類されるのでしょうか。その基準として『正常営業循環基準』と『ワンイヤー・ルール(1年基準)』があります。それぞれ、

正常営業循環基準:文字通り、正常な営業サイクル(仕入・製造・販売)の過程の中の資産及び負債を、流動資産、流動負債とする基準

ワンイヤー・ルール:債権及び債務のうち、決算日の翌日から起算して1年以内に受取又は支払いの期日が到来するものを、流動資産、流動負債とする基準

上の基準により、まず流動項目かどうかを、正常営業循環基準で判断→さらにワンイヤー・ルールで判断→コレでも流動項目とされないものは固定項目とします

流動性配列と固定性配列

流動資産と固定資産、流動負債と固定負債に分類したものは、以下の2パターンで貸借対照表に記載されます。

流動性配列法:流動項目を先に(上に)記載する方法(一般的な企業)

固定性配列法:固定項目を先に(上に)記載する方法(法令により義務付けられている業種もある Ex.電力業、ガス業など)

上記いずれの配列法においても、流動性項目の中での記載順序は、流動性の高い順(現金化しやすい順)に記載されます。具体的には、

 ・現金及び預金

 ・受取手形

 ・売掛金

 ・有価証券

 ・棚卸資産

 ・その他

となるそうです。

貸借対照表において大切な2つの原則

貸借対照表において2つの原則を覚えておきましょう。

総額主義の原則:資産、負債、純資産は総額により表示しなければならない。資産と負債又は純資産を相殺してはいけないという原則です。相殺すると正しく財務状態を理解することができなくなるためみたいです。(※売掛金と貸倒引当金は相殺してもいいみたいです。ただし、その旨を注記する必要がありますが。)

重要性の原則貸借対照表上の項目において、性質や金額について重要性が乏しい場合は簡潔に示すことが認められているという原則です。

  

今回は、ここまでです!

次回は資産の項目について深掘りして勉強していきます。

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ビジネス会計検定取得への道のり(Vol.1)

今回以降、ビジネス会計検定取得への道のりということで、私が勉強したことを纏めながら、振り返りしやすいように纏めていこうと思います。

www.self-investment-of-the-slave.info

最後、取得後に頑張ったなと思えるように。。。間違っている記載があればご指摘いただければ嬉しいです。随時メンテナンスしていきますので。

第1回目として導入篇です!

財務諸表とはなんぞや?

ビジネス会計検定では、財務諸表を利用するための知識を問う試験となっております。

ではそもそも財務諸表とは何なのでしょうか。Wikipediaによると。

財務諸表(financial statements)は、企業が利害関係者に対して一定期間の経営成績や財務状態等を明らかにするために複式簿記に基づき作成される書類である。日常用語としては、決算書(又は決算報告書)と呼ばれている。

出典:財務諸表 - Wikipedia

 となっています。つまり利害関係者(ステークホルダー)に企業の状況を公開・開示するために必要な情報をまとめたものということですね。

なお財務諸表を公開することは会社法や、金融商品取引法により義務付けられています。

※ちなみに、企業が利害関係者に対して情報を開示することをディスクロージャーと言います。

 

財務諸表の体系

では具体的には財務諸表とはどのような情報・資料なのでしょうか。

上で法律が2つ出てきましたが、企業の会計に関する法律は会社法金融商品取引法の2津があります。コレらの法律(ルール)の違いは、それぞれルールが定められた目的が異なっています。

会社法:情報開示を通して、主に株主・債権者の保護を目的とする(会社法では財務諸表に該当するものを計算書類と呼ぶ)

金融商品取引法:有価証券の円滑な売買を進めるためのもので、主に投資者の保護目的とする

ルールによって公開する内容と情報が若干異なります。又、ややこしいですが個々の会社が作成する財務諸表に加えて、グループ経営をおこなっている企業については企業グループを単一の組織体とみなした連結財務諸表が必要なります。

 

それぞれのパターンでどのように財務諸表が構成されているのか、簡単に表にまとめました。

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図1:財務諸表の体系

多いです。。。

次回以降、個々の計算書について、詳しく勉強していきます!

合格目指して頑張りますので、応援よろしくお願いします。

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